Cada español 'toca' a dos billetes de 500 euros de media

En concreto, el importe de los billetes de 500 en España se redujo hasta los 50.421 millones de euros al cierre de 2011 (-3,5%), mientras que el efectivo total en circulación durante este mismo periodo se situó en 70.571 millones de euros (-7,8%).

Cuadro 1. Evolución del número e importe de billetes 500 euros en España

Cifras en millones de billetes/euros.
Fuente: Gestha a partir de datos del Banco de España.Instrumento de fraude

Instrumento de fraude

Los Técnicos de Hacienda destacaron que este descenso en el uso de los billetes de 500 euros -considerados el 'instrumento perfecto' para saldar negocios en B- se debe a la propia caída de la actividad económica, y muy especialmente de las sociedades de los sectores de la construcción e inmobiliario, una bolsa de fraude que en los años de bonanza llegó a evadir cerca de 9.000 millones de euros anuales a espaldas del Fisco.

No obstante, el mayor peso de estos billetes grandes sobre el total del dinero en circulación es "una mala señal", ya que da a entender que los defraudadores mantienen el acopio de este dinero en efectivo para realizar sus operaciones, tal y como se ha podido comprobar en ciertos casos de gran impacto mediático como la incautación de 25 millones de euros en billetes grandes a la banda de narcotraficantes 'Los Miami' o el descubrimiento de 10 millones de euros en la vivienda de un implicado en el escándalo Afinsa.

Aumentar el control

Los Técnicos de Hacienda confían en que el Plan Antifraude anunciado recientemente por el Gobierno incluya medidas eficaces para estrechar el cerco a estos defraudadores -en la mayoría de los casos vinculados a mafias y tramas criminales relacionadas con la droga, la prostitución y el tráfico de armamento- que vienen actuando impúnemente en los últimos años.

Según datos oficiales, las investigaciones realizadas entre 2007 y 2011 sobre la circulación de billetes de 500 euros generaron unos ingresos de 1.100 millones de euros por declaraciones voluntarias cursadas fuera de plazo a instancias de la Administración, lo que demuestra el elevado potencial recaudatorio que traería consigo un mayor control sobre estas operaciones.

Así, Gestha instó al Gobierno a que apruebe este mismo mes, coincidiendo con el Plan de Control Tributario, la limitación de los pagos en efectivo en determinadas operaciones ya que ello sería "un paso en la buena dirección" para erradicar el fraude en nuestro día a día.

En este sentido, los Técnicos de Hacienda cifran en 1.000 euros el importe óptimo en el que debería fijarse esta limitación, ya que de este modo podría obtenerse una recaudación adicional de más de 26.000 millones de euros anuales, más del doble de lo que el Gobierno planea ingresar con la puesta en marcha de todo su plan de control tributario para 2012.

Esta prohibición supondría así una medida disuasoria frente al fraude fiscal, ya que las empresas no podrían deducir el IVA, ni el gasto en el IRPF ni en el Impuesto de Sociedades en la parte de las facturas pagadas en metálico, con cheques bancarios o documentos al portador que exceda del límite máximo permitido de 1.000 euros.

Junto a esta medida, Gestha propone destinar mayor proporción de la plantilla de la AEAT a investigar fraudes de las grandes empresas, en lugar de limitar la participación de los técnicos de Hacienda a investigar a trabajadores, autónomos, microempresarios y pequeñas empresas, tal y como viene sucediendo. No en vano, se calcula que las operaciones investigadas en ejercicios anteriores representaron apenas el 17% del total defraudado, dejando escapar así unos ingresos potenciales, sanciones aparte, que eliminarían el déficit público y permitirían reducir el endeudamiento público.

Finalmente, este colectivo recuerda que la obligación de los bancos y cajas de elaborar un censo de aquellas operaciones realizadas en efectivo que superen los 3.000 euros, puesta en marcha en febrero de 2010, ha actuado como "elemento muy poco disuasorio" para reducir la economía sumergida en estos últimos años, puesto que la obligación no ha alcanzado a las empresas no financieras y el umbral es demasiado elevado para el nivel de fraude de nuestro país.

Los Cuerpos Técnicos del Ministerio de Hacienda, creados en el año 1978, son, con un total de 8.000 técnicos, el colectivo más representativo dentro de este Ministerio y de la Agencia Tributaria. En la actualidad, los Técnicos del Ministerio de Hacienda realizan estudios macroeconómicos de gran calado con el objetivo de conocer la realidad fiscal de nuestro país y conseguir una Administración Financiera moderna y eficaz, con una estructura que garantice las necesidades del servicio público de un modo más eficiente y racional. Precisamente, con esta vocación, Gestha participa activamente en importantes debates abiertos ante la opinión pública, como son las Leyes tributarias, la lucha contra el fraude y el control del gasto público y las subvenciones. En la actualidad, la economía sumergida en España asciende a 245.000 millones de euros, lo que representa el 23,3% del PIB, diez puntos por encima de la media de otros países de nuestro entorno, como Alemania o Francia. Más información: www.gestha.es